|
Лайтик-Зарплата
/ Мини-Зарплата |
Инструкция пользователя (версия без картинок)
Программа Лайтик-Зарплата (Мини-Зарплата) простая и удобная программа с понятным интерфейсом. Она позволяет:
Важно! Для создания простой и удобной программы нам пришлось пожертвовать некоторыми редко встречающимимся случаями:
Желаем успехов!
Режим предназначен для определения реквизитов Вашей фирмы. Указанные Вами поля будут использоваться как для правильного расчета налогов, так и для автоматического заполнения соответствующих полей в отчетах.Обратите внимание на заполнение поля "Тип налогов". Каждое значение соответствует одной из возможных шкал налогов:
Стандартная фирма - организации, перечисленные в подпункте 1 пункта 1 статьи 235 Налогового Кодекса РФ;
Фирма на упрощенной системе налогообложения - организации, перешедшие на упрощенную систему бухучета (глава 26.2 Налогового Кодекса РФ). Такие организации освобождены от уплаты ЕСН, но уплачивают взносы на обязательное пенсионное страхование, а также налог на доходы физических лиц;
Индивидуальный предприниматель;
Крестьянские хозяйства;
Адвокаты.
Для просмотра выбранной шкалы ставок нажмите кнопку "Посмотреть ставки".
Кнопка "Адрес" предназначена для заполнения реквизитов, необходимых для вывода отчетности (лист 2 форм 1151050 и др.).
Режим предназначен для определения сотрудников Вашей фирмы.Указанные Вами поля будут использоваться как для правильного расчета налогов, так и для автоматического заполнения соответствующих полей в отчетах.Обратите внимание на заполнение следующих полей:
Оклад - указанная сумма будет использоваться "по умолчанию" при создании зарплаты за очередной месяц, при этом ее можно изменять в зарплате каждого месяца произвольно;
Дата рождения - используется для правильного расчета страховых взносов на обязательное пенсионное страхование;
Дата приема на работу - от нее зависит, попадет этот сотрудник в расчет зарплаты в конкретном месяце;
Дата увольнения с работы - от нее зависит, попадет этот сотрудник в расчет зарплаты в конкретном месяце;
Пол - с 2005 г. - необязательный для расчета налогов параметр, допустимы русские буквы "М" и "Ж";
Количество детей - поле влияет на расчет вычетов, уменьшающих базу при расчете НДФЛ.если в течении года количество детей меняется, то указанную величину можно изменить непосредственно перед расчетом зарплаты, или, непосредственно при расчете зарплаты можно изменить поле "Вычеты". Кроме того, в некоторых случаях, например, для одиноких родителей, в поле "Количество детей" нужно ввести удвоенное значение;
Совместитель - в поле необходимо поставить галочку, если сотрудник является совместителем. У совместителей не расчитываются вычеты.
В режиме "Сотрудики" можно формировать справку 2-НДФЛ для любого из сотрудников. Для этого выберите сотрудника и нажмите кнопку "2-НДФЛ".Сгенерированные формы записываются в папку Rep под разными именами, например, "2-НДФЛ Иванов за 2004г.xls" и т.д. Не забывайте сохранять сгенерированные формы.
При удалении сотрудника помните, что будут удалены все расчеты зарплаты по этому сотруднику.
Паспортные данные - с версии 2.0. введена соответствующая кнопка для ввода паспортных данных, необходимых как для формирования справки 2-НДФЛ об одном сотруднике, так и для сдачи сведений 2-НДФЛ о всей организации в налоговую инспекцию (в формате XML-файла). Паспортные данные содержат:
ВНИМАНИЕ! Для сокращения размера дистрибутива, программа содержит неполную версию адресов - в него включены только Москва и Московская обл. Если вам необходим полный справочник адресов, то вы можете:
Режим предназначен для расчета заработной платы и налогов за месяц. Для просмотра или формирования зарплаты необходимо выбрать месяц и год. При этом будет отображен существующий в системе расчет по зарплате. Если зарплата ранее не существовала, то поле с расчетными данными будет пустым. Для создания новой зарплаты необходимо нажать кнопку "Создать" - зарплата будет рассчитана и выведена в текущем окне и Вы получите сообщение о том, что этот расчет новый и его необходимо сохранить. Перед сохранением в расчет можно внести изменения, например, изменить сумму начисленных выплат или сумму вычетов. Если Вы изменили ранее существующий расчет, то его также необходимо сохранить с помощью кнопки "Сохранить".
Ниже приведены описания основных полей.
Начислено - основной показатель для расчета зарплаты и налогов. Поле можно изменять. При создании нового расчета это поле содержит значение "Оклад" из карточки сотрудника;
Вычеты - показатель, влияющий на расчет налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Поле можно изменять. При расчете вычетов программа исходит из того, что каждый сотрудник имеет стандартный вычет в размере 400 руб. Кроме того, к стандартным вычетам добавляются вычеты на детей: по 600 руб. на каждого ребенка. Вычеты 400 руб. предоставляется если общая сумма начисленных выплат с начала года (включая текущий месяц) не превышает 20000 руб. Вычеты 600 руб. на каждого ребенка предоставляется если общая сумма начисленных выплат с начала года (включая текущий месяц) не превышает 50000 руб.;
НДФЛ - налог на доходы физических лиц, рассчитывается как 13% от разницы между колонками "Начислено" и "Вычеты";
На руки - сумма "чистой" заработной платы, рассчитывается как разница между колонками "Начислено" и "НДФЛ";
ПФР база - ЕСН, зачисляемый в федеральный бюджет. Отображается с учетом (за вычетом) колонок "ПФР страх." и "ПФР накоп." - платежей на обязательнное пенсионное страхование;
ПФР страх. - платеж на страховую часть трудовой пенсии;
ПФР накоп. - платеж на накопительную часть трудовой пенсии;
ФСС - ЕСН, зачисляемый в Фонд социального страхования;
ФФОМС - ЕСН, зачисляемый в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования;
ТФОМС - ЕСН, зачисляемый в территориальный фонд обязательного медицинского страхования;
Начислено на нач. месяца - сумма начислений сотрудника на начало расчетного месяца. От этой суммы и суммы начисления за текущий месяц зависит, имеет сотрудник вычеты или нет. Кроме того, общая сумма начислений сотрудника позволяет использовать регрессивную шкалу налогообложения при расчете ЕСН и платежей на обязательное пенсионное страхование.
В этой версии программы считается, что каждый сотрудник имеет право на применение регрессивной шкалы налогообложения при расчете ЕСН и платежей на обязательное пенсионное страхование.
Важно! Начинайте создание зарплат с первого месяца выбранного года, т.е. с января. Затем переходите к февралю и т.д. После изменения зарплаты необходимо пересчитать все последующие зарплаты этого года, если они существовали. Например, если у вас были рассчитаны зарплаты с января по октябрь, и вы изменили зарплату за август, то необходимо пересчитать зарплаты за сентябрь и октябрь. Для этого выберите "сентябрь", нажмите "Создать", подтвердите создание и сохраните расчет. Повторите такие же операции для октября.
Не забывайте сохранять измененные и вновь созданные расчеты по зарплате с помощью кнопки "Сохранить".
Для создания платежных поручений для оплаты начисленных налогов (ЕСН и НДФЛ) нажмите кнопку "Платежки". В появившемся окне можно указать путь к программе Лайтик-Платежки или к ее бесплатному аналогу, программе Мини-Платежки (предполагается, что эта программа установлена на Вашем компьютере), а также изменить дату платежек (по умолчанию - следующий день). Нажмите "Создать" для создания платежек и для запуска программы Лайтик-Платежки. Замечание. При создании платежек, получатель платежей автоматически выбирается из справочника получателей - берется первая строка из справочника. Поэтому, настройте программу Лайтик-Платежки так, чтобы нужный получатель (т.е. бюджет) был первым.
Для формирования и печати стандартной ведомости на получение зарплаты (унифицированная форма Т-53) воспользуйтесь кнопокй "Ведомость".
Режим предназначен для отображения одного из выбранных показателей за каждый месяц выбранного года. Для формирования итогов по конкретному показателю выберите показатель и год. Ниже приводятся описания всех возможных показателей.
Начислено - начисленная заработная плата сотрудников;
Вычеты - суммы вычетов, предоставляемых сотрудникам в каждом месяце. Вычеты влияют на расчет налога на доходы физических лиц (НДФЛ);
НДФЛ - налог на доходы физических лиц, рассчитывается как 13% от разницы между показателями "Начислено" и "Вычеты";
На руки - сумма "чистой" заработной платы, рассчитывается как разница между показателями "Начислено" и "НДФЛ";
ПФР база - ЕСН, зачисляемый в федеральный бюджет. Отображается с учетом (за вычетом) показателей "ПФР страх." и "ПФР накоп." - платежей на обязательнное пенсионное страхование;
ПФР страх. - платежи на страховую часть трудовой пенсии;
ПФР накоп. - платежи на накопительную часть трудовой пенсии;
ФСС - ЕСН, зачисляемый в Фонд социального страхования;
ФФОМС - ЕСН, зачисляемый в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования;
ТФОМС - ЕСН, зачисляемый в территориальный фонд обязательного медицинского страхования.
В режиме подводятся итоги по каждому сотруднику, по каждому месяцу и общую сумму показателя за текущий год.
Режим предназначен для автоматического создания квартальной и годовой отчетности для предоставления в Налоговые инспекции, Пенсионный Фонд и т.д. Для создания необходимо выбрать отчетный период и нажать на кнопку соответствующей формы. Как правило, формы формируются в программе Excel, которая должна быть установлена на Вашем компьютере. Формирование отчетов может происходить несколько минут. Ниже представлены существующие в программе формы отчетности.
Форма 1151058 - Расчет по авансовым платежам по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование. Возможные варианты: за 3 месяца, за полугодие, за 9 месяцев.
Форма 1151050 - Расчет по авансовым платежам по единому социальному налогу. Возможные варианты: за 3 месяца, за полугодие, за 9 месяцев.
Форма 1151065 - Декларация по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование. Сдается раз в год.
Форма 1151046 - Декларация по единому социальному налогу. Сдается раз в год.
Шаблоны форм находятся в папке Xls,при желании их можно подправить. Сгенерированные формы записываются в папку Rep под разными именами, например, "1151058 за 9 мес 2004г.xls" и т.д. Это позволяет хранить архив отчетности и при необходимости работать с любым документом. После формирования формы, автоматически запускается программа Excel (если она установлена на вашем компьютере) и в ней открывается флорма. Не забывайте сохранять сгенерированные формы.
2-НДФЛ - Сдача данных о НДФЛ за год в налоговую инспекцию на магнитных носителях. Сдается раз в год. Режим доступен только в зарегистрированной версии программы "Лайтик-Зарплата".
Режим предназначен для формирования данных о НДФЛ за выбранный год. Данные формируются в виде XML-файла (хранятся в папке Txt) и могут быть записаны на дискету для сдачи в ГНИ. Режиме позволяет распечатать реестр передаваемых сведений; реестр необходим при сдаче данных на магнитных носителях. Важно! С 2006 г.для сдачи 2-НДФЛ обязательно указывать паспортные данные сотрудника (соответствующая кнопка на закладке "Сотрудники").
Режим предоставляет возможность получить информацию о нашей фирме и о самой программе. Для импорта данных из предыдущих версий (только в программе "Лайтик-Зарплата") воспользуйтесь кнопкой Импорт.
Версия 2.5 от 17.03.2008
Версия 2.4 от 02.02.2008
Версия 2.3 от 06.04.2007
Версия 2.24 от 07.02.2007
Версия 2.2 от 16.01.2007
Версия 2.1 от 21.03.2006
Версия 2.0 от 02.03.2006
Версия 1.71 от 13.02.2006
Версия 1.7 от 30.01.2006
Версия 1.6 от 25.12.2005
Версия 1.51 от 12.04.2005
Версия 1.5 от 07.04.2005
Версия 1.4 от 07.02.2005
Версия 1.3 от 25.01.2005
Версия 1.2 от 16.12.2004
Версия 1.1 от 07.11.2004
Версия 1.0 от 07.11.2004
Утвержден приказом ФНС России
от 13.10.2006 г. № САЭ-3-04/706@
Формат сведений о доходах по форме № 2-НДФЛ "Справка о доходах физического лица за 200_ год " в электронном виде (на основе XML) (версия 4.00001)
Настоящий документ описывает требования к составу и структуре сведений о доходах физических лиц по форме № 2-НДФЛ в электронном виде (далее сведения в электронном виде).
Сведения в электронном виде в налоговые органы ФНС России представляются в виде XML файлов.
2. Описание сведений в электронном виде
Имя файла сведений в электронном виде
Имя файла сведений в электронном виде, должно иметь следующий вид:
R_Т_P_О_ggggmmdd_N.xml ,
где:
R_Т – префикс имени, принимает значение: "ДОХОД_2НДФЛ";
P – код получателя информации. Код территориального органа ФНС России по классификатору СОНО;
О - идентификатор отправителя.
Девятнадцатиразрядный идентификатор (ИНН и КПП) для юридического лица. Двенадцатиразрядный идентификатор (ИНН) для физического лица;
gggg – год, mm - месяц, dd – день формирования сведений в электронном виде;
N - идентификационный номер файла – номер передаваемого файла (длина до 36 знаков). В случае невозможности обеспечения уникальности номера файла, рекомендуется использовать 36-символьный глобально уникальный идентификатор (GUID).
Параметры первой строки файла сведений
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
<?xml version="1.0" encoding = "windows-1251"?>
2.2. Логическая модель сведений в электронном виде
Логическая модель сведений в электронном виде, приведена в графическом виде в Разделе 3 на рис.1. Логическая модель сведений в электронном виде включает элементы и атрибуты XML файла. Полный перечень структурных элементов логической модели и их описания приведены в Разделе 4.
Для каждого структурного элемента в таблице приводятся следующие сведения:
· Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента.
· Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Сокращенные наименования могут записываться буквами кириллицы и цифрами.
· Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "П" – простой элемент (не имеющий вложенных); "С" – сложный элемент (имеющий вложенные), А - атрибут. После признака типа элемента может указываться признак “Т”, если для определения элемента используется пользовательский тип данных. Например: ПТ, СТ. Наименование типа данных (типового элемента) указывается в графе "Дополнительные сведения".
· Формат элемента. Формат[1] определяется для простых элементов (т.е. имеющих значение “П” в столбце “Признак типа элемента”). Представляется в условных обозначениях, которым соответствуют следующие значения: Т – символьная строка; N – числовое значение (целое или дробное). Формат символьной строки указывается в виде Т(к) или =T(к). Где к – максимальное количество знаков в строке для формата T(к) (значение “к” не указывается для символьной строки неограниченной длины) и к – фиксированное количество знаков в строке для формата =Т(к). Формат целого числа указывается в виде N(m), где m – максимальное количество знаков в числе. Если значением элемента является дробное десятичное число, то формат его представления имеет вид N(m.k), где m – максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, а k – максимальное число знаков дробной части числа. Для простых элементов, являющимися базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0) и имеющими строго определенную длину (например, элемент с типом “date”), поле “Формат элемента” не заполняется. Формат и тип для таких элементов указываются в поле “Дополнительная информация”.
· Признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента в сведениях в электронном виде. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: “О” – обязательное наличие элемента (наименование элемента и его значение должны присутствовать); “Н” – присутствие элемента необязательно (наименование элемента и его значение могут отсутствовать). Если элемент может принимать ограниченный перечень значений (по классификатору или перечню кодов), то признак обязательности элемента дополняется символом “К”. Например: “ОК”. В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом “М”. Например: “ОМ, ОКМ”.
Дополнительная информация. Для элементов, кодируемых по классификатору (кодовому словарю), перечню значений, указывается соответствующее сокращенное наименование классификатора (кодового словаря), перечень его возможных значений или ссылка на таблицу классификатора (кодового словаря). Для типовых элементов указывается наименование типового элемента. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается структура данного элемента.
Классификаторы и кодовые словари (справочники), используемые при формировании некоторых элементов представляемых сведений в электронном виде, приведены в Приложении №2 к форме № 2-НДФЛ "Справочники".
XSD cхема сведений, представляемых в электронном виде, размещена на сайте ГНИВЦ ФНС России.
Имя файла, содержащего XSD схему, имеет следующий вид:
R_Т_N.xsd ,
где:
R_Т - префикс имени файла XSD схемы, принимает значение ДОХОД_2НДФЛ;
N – двузначный идентификационный номер версии XSD схемы файла .
3. Диаграмма сведений в электронном виде
4. Перечень структурных элементов логической модели сведений в электронном виде
Перечень структурных элементов логической модели сведений в электронном виде приведен в таблицах 4.1 – 4.17
Таблица 4.1
Сведения в электронном виде о доходах физических лиц по форме 2-НДФЛ (НДФЛ2)
|
Наименование элемента |
Сокращённое наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Идентификатор файла |
ИдФайл |
А |
T(100) |
О |
Совпадает с именем файла |
|
Версия передающей программы |
ВерсПрог |
А |
T(40) |
О |
|
|
Версия формата |
ВерсФорм |
А |
Т(7) |
О |
4.00001 |
|
Справка о доходах |
Справка |
С |
|
ОМ |
Структура представлена в табл.4.2 |
Таблица 4.2
Справка о доходах (Справка)
|
Наименование элемента |
Сокращённое наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Общие сведения информационной части |
ОбщСвИЧ |
С |
|
О |
Структура представлена в табл.4.3 |
|
Сведения о налоговом агенте |
ИстДох |
С |
|
О |
Структура представлена в табл.4.4 |
|
Данные о физическом лице - получателе дохода |
ПолучДох |
С |
|
О |
Структура представлена в табл.4.7 |
|
Данные о доходах по ставке (разд. 3-5) |
СвДохСтав |
С |
|
О |
Структура представлена в табл.4.10 |
Таблица 4.3
Общие сведения информационной части (ОбщСвИЧ)
|
Наименование элемента |
Сокращённое наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Год, за который представляется справка |
ГодДох |
П |
|
О |
Элемент в формате ГГГГ тип «gYear» |
|
Порядковый номер справки в отчетном налоговом периоде |
НомСпр |
П |
T(8) |
О |
|
|
Дата формирования справки |
ДатаСпр |
ПТ |
=T(10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип> в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
ИФНС, в которой налоговый агент состоит на налоговом учете |
ИФНСНА |
ПТ |
=T(4) |
ОК |
Типовой элемент <СОНОТип> Код по Классификатору «Система обозначений налоговых органов» (СОНО) |
Таблица 4.4
Сведения о налоговом агенте (ИстДох)
|
Наименование элемента |
Сокращённое наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Общие сведения об организации - налоговом агенте | Общие сведения о физическом лице - налоговом агенте |
СвНАЮЛ |
СвНАФЛ |
С |
С |
|
О |
О |
Структура представлена в табл.4.5 |
Структура представлена в табл.4.6 (в сведениях о налоговом агенте должны присутствовать или СвНАЮЛ или СвНАФЛ)
|
Таблица 4.5
Общие сведения об организации - налоговом агенте (СвНАЮЛ)
|
Наименование элемента |
Сокращённое наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
ИНН организации |
ИННЮЛ |
ПТ |
=T(10) |
О |
Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
|
КПП организации |
КПП |
ПТ |
=T(9) |
О |
Типовой элемент <КППТип> |
|
Наименование организации |
НаимОрг |
П |
T(1000) |
О |
|
|
Код по ОКАТО |
ОКАТО |
ПТ |
=T(11) |
ОК |
Типовой элемент <ОКАТОТип> Код по Классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) |
|
Телефон (контактный) |
Телефон |
П |
T(20) |
Н |
|
Таблица 4.6
Общие сведения о физическом лице - налоговом агенте (СвНАФЛ)
|
Наименование элемента |
Сокращённое наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
ИНН физического лица |
ИННФЛ |
ПТ |
=T(12) |
О |
Типовой элемент <ИННФЛТип> |
|
Фамилия, имя, отчество физического лица |
ФИОФЛ |
СТ |
|
О |
Типовой элемент <ФИОТип>. Структура представлена в табл.4.17 |
|
Код по ОКАТО |
ОКАТО |
ПТ |
=T(11) |
ОК |
Типовой элемент <ОКАТОТип> Код по Классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) |
|
Телефон (контактный) |
Телефон |
П |
T(20) |
Н |
|
Таблица 4.7
Данные о физическом лице - получателе дохода (ПолучДох)
|
Наименование элемента |
Сокращённое наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
ИНН физического лица |
ИННФЛ |
ПТ |
=T(12) |
Н |
Типовой элемент <ИННФЛТип> |
|
Фамилия, имя, отчество |
ФИО |
СТ |
|
О |
Типовой элемент <ФИОТип>. Структура представлена в табл.4.17 |
|
Статус |
Статус |
П |
=T(1) |
ОК |
Принимает значение: 1 – резидент | 2 – нерезидент |
|
Дата рождения |
ДатаРожд |
ПТ |
=T(10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип> в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Гражданство |
Гражданство |
ПТ |
=T(3) |
ОК |
Типовой элемент <ОКСМТип> Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) |
|
Сведения о документе, удостоверяющем личность физического лица - получателя дохода |
УдЛичн |
С |
|
О |
Структура представлена в табл.4.8 |
|
Адрес места жительства в Российской Федерации |
АдрМЖРФ |
С |
|
О | Н |
Обязателен: - в случае, если <Статус>=1 и <Гражданство>=643; - в случае, если отсутствует <АдрИНО> Структура представлена в табл.4.16 |
|
Адрес в стране проживания |
АдрИНО |
С |
|
О | Н |
Обязателен в случае, если отсутствует <АдрМЖРФ> Структура представлена в табл.4.9 |
Таблица 4.8
Сведения о документе, удостоверяющем личность физического лица - получателя дохода (УдЛичн)
|
Наименование элемента |
Сокращённое наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Код вида документа, удостоверяющего личность |
КодУдЛичн |
ПТ |
=T(2) |
ОК |
Типовой элемент <CПДУЛТип> Значение выбирается из Справочника «Коды документов» (Приложение № 2 к форме № 2-НДФЛ) |
|
Серия и номер документа, удостоверяющего личность |
СерНомДок |
П |
T(25) |
О |
Значение в соответствии с шаблоном из Справочника шаблонов, приведенных в разделе 5 |
Таблица 4.9
Адрес в стране проживания (за пределами Российской Федерации) (АдрИно)
|
Наименование элемента |
Сокращённое наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Код страны |
КодСтр |
ПТ |
=T(3) |
ОК |
Типовой элемент <ОКСМТип> Код по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) |
|
Адрес |
АдрТекст |
П |
T(255) |
О |
|
Таблица 4.10
Данные о доходах по ставке (разделы 3-5 Справки) (СвДохСтав)
|
Наименование элемента |
Сокращённое наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Ставка налога |
Ставка |
П |
N(2) |
О |
|
|
Доходы и вычеты |
ДохВыч |
С |
|
НМ |
Структура представлена в табл.4.11 |
|
Стандартные налоговые вычеты |
СтандВыч |
С |
|
Н |
Структура представлена в табл.4.12 |
|
Имущественные налоговые вычеты |
ИмущВыч |
С |
|
Н |
Структура представлена в табл.4.13 |
|
Общая сумма дохода и налога на доходы по итогам налогового периода |
СГДНалПер |
С |
|
О |
Структура представлена в табл.4.14 |
Таблица 4.11
Доходы и вычеты (ДохВыч)
|
Наименование элемента |
Сокращённое наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Месяц |
НомМес |
П |
=T(2) |
О |
Принимает значение: от 01 до 12 |
|
Код дохода |
КодДоход |
П |
=T(4) |
ОК |
Значение выбирается из Справочника «Коды доходов» (Приложение № 2 к форме № 2-НДФЛ) |
|
Сумма дохода |
СумДоход |
П |
N(15.2) |
О |
|
|
Код вычета |
КодВычет |
П |
=T(3) |
ОК | НК |
Значение выбирается из Справочника «Коды вычетов» (Приложение № 2 к форме № 2-НДФЛ) Обязательно, если присутствует <СумВычет> |
|
Сумма вычета |
СумВычет |
П |
N(15.2) |
О | Н |
Обязательно, если присутствует <КодВычет> |
Таблица 4.12
Стандартные налоговые вычеты (СтандВыч)
|
Наименование элемента |
Сокращённое наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Суммы налоговых вычетов, право на получение которых имеется у налогоплательщика |
ПравоВыч |
СТ |
|
ОМ |
Типовой элемент <ПравоВыч>. Структура представлена в табл.4.15 |
|
Общая сумма предоставленных стандартных налоговых вычетов |
СумСтНалВыч |
П |
N(15.2) |
О |
|
Таблица 4.13
Имущественные налоговые вычеты (ИмущВыч)
|
Наименование элемента |
Сокращённое наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Суммы налоговых вычетов, право на получение которых имеется у налогоплательщика |
ПравоВыч |
СТ |
|
ОМ |
Типовой элемент <ПравоВыч>. Структура представлена в табл.4.15 |
|
Номер уведомления, подтверждающего право на имущественный налоговый вычет |
НомерУвед |
П |
T(20) |
О |
|
|
Дата выдачи уведомления |
ДатаУвед |
ПТ |
=T(10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип> в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Код налогового органа, выдавшего уведомление |
ИФНСУвед |
ПТ |
=T(4) |
ОК |
Типовой элемент <СОНОТип> Код по Классификатору «Система обозначений налоговых органов» (СОНО) |
|
Общая сумма предоставленных имущественных налоговых вычетов |
СумИмуВыч |
П |
N(15.2) |
О |
|
Таблица 4.14
Общая сумма дохода и налога на доходы по итогам налогового периода (СГДНалПер)
|
Наименование элемента |
Сокращённое наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Общая сумма дохода |
СГДСумм |
П |
N(15.2) |
О |
|
|
Облагаемая сумма дохода |
ОблСумм |
П |
N(15.2) |
О |
|
|
Сумма налога исчисленная |
НИОблСумм |
П |
N(12.0) |
О |
|
|
Сумма налога удержанная |
НУОблСумм |
П |
N(12.0) |
О |
|
|
Сумма возврата налога по перерасчету с доходов прошлых лет |
ВозврСуммПЛ |
П |
N(12.0) |
Н |
|
|
Сумма, зачтенная при уплате налога по перерасчету с доходов прошлых лет |
ЗачСуммПЛ |
П |
N(12.0) |
Н |
|
|
Сумма, удержанная при уплате налога по перерасчету с доходов прошлых лет |
УдСуммПЛ |
П |
N(12.0) |
Н |
|
|
Задолженность по налогу за налогоплательщиком |
ДолгНП |
П |
N(12.0) |
Н |
|
|
Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом |
ДолгНА |
П |
N(12.0) |
Н |
|
|
Сумма налога, переданная на взыскание в налоговый орган |
ВзыскИФНС |
П |
N(12.0) |
Н |
|
Таблица 4.15
Суммы налоговых вычетов, право на получение которых имеется у налогоплательщика (ПравоВыч)
|
Наименование элемента |
Сокращённое наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Код вычета |
КодВычет |
П |
=T(3) |
ОК |
Значение выбирается из Справочника «Коды вычетов» (Приложение № 2 к форме № 2-НДФЛ) |
|
Сумма вычета |
СумВычет |
П |
N(15.2) |
О |
|
Таблица 4.16
Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)
|
Наименование элемента |
Сокращённое наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Почтовый индекс |
Индекс |
П |
=T(6) |
Н |
|
|
Код региона |
КодРегион |
ПТ |
=T(2) |
О |
Значение в соответствие с КЛАДР |
|
Район |
Район |
П |
T(50) |
О | Н |
Значение в соответствие с КЛАДР Обязательно для городов и населенных пунктов районного подчинения |
|
Город |
Город |
П |
T(50) |
О | Н |
Значение в соответствие с КЛАДР Обязательно при отсутствии населенного пункта (кроме субъектов Российской Федерации – Москва и Санкт-Петербург) |
|
Населенный пункт |
НасПункт |
П |
T(50) |
О | Н |
Значение в соответствие с КЛАДР Обязательно при отсутствии города (кроме субъектов Российской Федерации – Москва и Санкт-Петербург) |
|
Улица |
Улица |
П |
T(50) |
О | Н |
Значение в соответствие с КЛАДР |
|
Дом (владение) |
Дом |
П |
T(8) |
Н |
|
|
Корпус |
Корпус |
П |
T(8) |
Н |
|
|
Квартира |
Кварт |
П |
T(8) |
Н |
|
Таблица 4.17
Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)
|
Наименование элемента |
Сокращённое наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Фамилия |
Фамилия |
П |
T(60) |
О |
|
|
Имя |
Имя |
П |
T(60) |
О |
|
|
Отчество |
Отчество |
П |
T(60) |
Н |
|
5. Шаблоны для ввода реквизита "серия и номер документа, удостоверяющего личность"
|
Код |
Наименование документа |
Шаблон серии, номера |
|
01 |
Паспорт гражданина СССР |
R-ББ 999999 |
|
03 |
Свидетельство о рождении |
SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
|
07 |
Военный билет солдата (матроса, сержанта, старшины) |
ББ 0999999 |
|
10 |
Паспорт иностранного гражданина |
SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
|
11 |
Свидетельство о рассмотрении ходатайства о признании беженцем на территории Российской Федерации по существу |
SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
|
12 |
Вид на жительство |
SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
|
13 |
Удостоверение беженца в Российской Федерации |
SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
|
14 |
Временное удостоверение личности гражданина Российской Федерации |
SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
|
15 |
Разрешение на временное проживание в Российской Федерации |
SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
|
21 |
Паспорт гражданина Российской Федерации |
99 99 9999990 |
|
23 |
Свидетельство о рождении, выданное уполномоченным органом иностранного государства |
SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
|
91 |
Иные документы |
SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
Примечания к таблице.
В графе "Шаблон серии, номера” приведены данные для контроля значения серии, номера документа.
Шаблон состоит из символов “R”,“Б”, “9”, “0”, “S”, “–“ (тире) и “ “ (пробел).
Используются следующие обозначения:
R - на месте одного символа R располагается целиком римское число, заданное символами "I", "V", "X", "L", "C", набранными на верхнем регистре латинской клавиатуры;
9 - любая десятичная цифра (обязательная);
0 - любая десятичная цифра (необязательная, может отсутствовать);
Б - любая русская заглавная буква;
S - символ не контролируется (может содержать любую букву, цифру или вообще отсутствовать);
“–“ (тире) - указывает на обязательное присутствие данного символа в контролируемом значении.
Пробелы используются для разделения групп символов, а также вместо знаков “№” или “№” для разделения серии и номера документа.
6. Пример сведений в электронном виде
<?xml version="1.0" encoding="windows-1251"?>
<НДФЛ2 xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" ВерсФорм="4.00001" ВерсПрог="4.214" ИдФайл="ДОХОД_2НДФЛ_1111_1111111111111111111_20070115_1">
<Справка>
<ОбщСвИЧ>
<ГодДох>2006</ГодДох>
<НомСпр>1</НомСпр>
<ДатаСпр>15.01.2007</ДатаСпр>
<ИФНСНА>1111</ИФНСНА>
</ОбщСвИЧ>
<ИстДох>
<СвНАЮЛ>
<ИННЮЛ>1111111111</ИННЮЛ>
<КПП>111111111</КПП>
<НаимОрг>ЗАО "Рассвет"</НаимОрг>
<ОКАТО>11111111111</ОКАТО>
<Телефон>(111)111-11-11</Телефон>
</СвНАЮЛ>
</ИстДох>
<ПолучДох>
<ИННФЛ>111111111111</ИННФЛ>
<ФИО>
<Фамилия>Иванов</Фамилия>
<Имя>Иван</Имя>
<Отчество>Иванович</Отчество>
</ФИО>
<Статус>1</Статус>
<ДатаРожд>11.11.1955</ДатаРожд>
<Гражданство>643</Гражданство>
<УдЛичн>
<КодУдЛичн>22</КодУдЛичн>
<СерНомДок>11 11 111111</СерНомДок>
</УдЛичн>
<АдрМЖРФ>
<Индекс>111111</Индекс>
<КодРегион>77</КодРегион>
<Улица>Ленинский пр-кт</Улица>
<Дом>11</Дом>
<Корпус>1</Корпус>
<Кварт>111</Кварт>
</АдрМЖРФ>
</ПолучДох>
<СвДохСтав>
<Ставка>13</Ставка>
<ДохВыч>
<НомМес>01</НомМес>
<КодДоход>2000</КодДоход>
<СумДоход>10000</СумДоход>
</ДохВыч>
<ДохВыч>
<НомМес>12</НомМес>
<КодДоход>2000</КодДоход>
<СумДоход>10000</СумДоход>
</ДохВыч>
<СтандВыч>
<ПравоВыч>
<КодВычет>103</КодВычет>
<СумВычет>4800</СумВычет>
</ПравоВыч>
<СумСтНалВыч>4800</СумСтНалВыч>
</СтандВыч>
<ИмущВыч>
<ПравоВыч>
<КодВычет>311</КодВычет>
<СумВычет>5000</СумВычет>
</ПравоВыч>
<НомерУвед>111111</НомерУвед>
<ДатаУвед>11.01.2006</ДатаУвед>
<ИФНСУвед>1111</ИФНСУвед>
<СумИмуВыч>5000</СумИмуВыч>
</ИмущВыч>
<СГДНалПер>
<СГДСумм>20000</СГДСумм>
<ОблСумм>10200</ОблСумм>
<НИОблСумм>1326</НИОблСумм>
<НУОблСумм>1326</НУОблСумм>
</СГДНалПер>
</СвДохСтав>
</Справка>
</НДФЛ2>
[1] При описании структуры формата сведений в электронном виде используются следующие металингвистические конструкции:
::= – метасимвол, означающий "есть по определению";
< > – метасимволы, используемые для выделения элементов структуры сообщения (логической модели);
/ / - метасимволы, содержащие значения элементов структуры сообщения;
[ ] – метасимволы, указывающие на необязательность элемента металингвистической структуры, заключенного в них;
{ } – метасимволы, указывающие на использование элемента металингвистической структуры, заключенного в них, один и более раз;
| – метасимвол, означающий возможность выбора среди нескольких вариантов значений элемента металингвистической структуры.